各有关单位：
为了促进和加强学校固定资产管理，依据《信阳师范学院固定资产审计实施办法》（信院字〔2015〕175号），按照年度审计工作计划，现定于2018年5月21日至2018年6月15日组织开展对相关单位固定资产管理情况的审计工作。现将有关事项通知如下：
一、成立审计组
审计组由审计处、资产处、实验设备处等部门抽调专人组成，共分两个组。
第一审计组：（主要审计管理部门）
组 长：雷前友
副组长：白献林
成 员：闵 辉 霍海亮 熊家玲
第二审计组：（主要审计教学单位）
组 长：李季玲
副组长：陈 强
成 员：李 莉 张 暄 黄 茹 张玉娟
二、被审计单位
本次固定资产审计涉及的管理部门及教学单位共10个：
管理部门8个：
纪委监察处、教务处、科学技术处、社会科学处、研究生处、学科建设办公室、学生工作部（处）、人民武装部
教学单位2个：
旅游学院、商学院
三、审计内容和范围
1. 本次审计重点内容为固定资产内部控制制度的建立和执行情况、总账明细账的完备情况以及单价1000元以上固定资产、200元以上的成批低值耐用品的管理使用情况。
2. 本次审计的时间范围为2013年1月至2017年12月新增固定资产。
四、审计程序
1. 2018年5月21日至24日为审计准备阶段（自查阶段）：被审计单位对照以上审计内容，对本单位固定资产管理情况进行自查，以学校资产处的部门资产明细账为基础，按照存放地点和使用人分类整理自查清单，并在资产管理数字化平台对存放地点和使用人进行相应修改，最后将本单位资产自查报告（附：资产管理内控制度、自查清单）报本单位负责人签字并加盖公章后，以书面形式于2018年5月24日下午5点前送至审计处322办公室。
2. 2018年5月25日至6月8日为审计实施阶段：审计组到各部门、各单位进行固定资产内控制度、账簿与实物的现场审计。
3. 2018年6月9日至15日为审计终结阶段：审计组根据固定资产管理和核查情况出具固定资产审计报告，提出加强资产管理的意见和建议，将审计报告报送校领导及被审计单位。
审计处
2018年5月21日
